Un tablero de liquidez para PyMEs es una herramienta financiera diaria. En resumen, sirve para que los negocios vean el dinero en efectivo que tienen disponible. Además, se calcula sumando el saldo en bancos y los cobros esperados, restando los pagos obligatorios. De esta forma, se obtiene el flujo neto.
Por un lado, muchos dueños revisan sus ventas todos los días. Sin embargo, la liquidez es la clave para que la empresa sobreviva. Por ejemplo, hay PyMEs rentables con problemas muy serios. Esto pasa porque no tienen efectivo suficiente para pagar sus deudas a tiempo.
Por lo tanto, para evitar la falta de pagos, la mejor solución es crear un tablero de control de todos los días.
Ejemplo práctico de un tablero de liquidez para PyMEs
Para empezar, el tablero debe datos exactos. Por ejemplo: saldo en bancos al inicio del día, cobros esperados, pagos obligatorios y el flujo neto.
A continuación, el siguiente cuadro muestra ejemplo diario:
| Concepto | Lun 06-jul | Mar 07-jul | Mié 08-jul | Jue 09-jul | Vie 10-jul |
|---|---|---|---|---|---|
| Saldo inicial en bancos | 100,000 | 60,000 | 40,000 | 30,000 | 90,000 |
| Cobros esperados | 10,000 | 20,000 | 15,000 | 80,000 | 250,000 |
| Flujo neto del día | -40,000 | -20,000 | -105,000 | 60,000 | 220,000 |
| Crédito dispuesto | 0 | 0 | 95,000 | 0 | 0 |
| Pago de crédito | 0 | 0 | 0 | 0 | 95,000 |
| Saldo final proyectado | 60,000 | 40,000 | 30,000 | 90,000 | 215,000 |
Como se puede ver, este archivo necesita actualizarse cada día con datos reales del negocio.
Por otro lado, para planear a mediano plazo, puedes agrupar los datos por semana. Así quedaría el ejemplo:
| Concepto | Semana 1 | Semana 2 | Semana 3 | Semana 4 | Semana 5 |
|---|---|---|---|---|---|
| Fechas | 06-jul-26 al 12-jul-26 | ||||
| Saldo disponible en bancos | |||||
| Cobros esperados | |||||
| Pagos obligatorios | |||||
| Flujo neto del período | |||||
| Crédito dispuesto | |||||
| Pago de crédito |
Cómo hacer un tablero de liquidez paso a paso
Primero, para armar el reporte, es necesario entender y calcular los siguientes pasos:
¿Cómo determinar el saldo disponible en bancos?
En primer lugar, este dato responde a una pregunta muy simple: ¿cuánto dinero real puedo usar hoy? Por lo tanto, debes dejar fuera los cobros a 30 días.
¿Qué incluir en los cobros esperados?
En segundo lugar, haz una lista de las cuentas por cobrar que seguro vas a cobrar esta semana. Para lograrlo, revisa estos puntos:
- Primero checa si el cliente paga puntual.
- Después, pide que confirme la fecha de pago.
- Finalmente, revisa que no haya problemas del papeleo.
¿Cuáles son los pagos obligatorios?
Del mismo modo, incluye todos los pagos que no puedes retrasar:
- Nómina e impuestos.
- Seguridad Social.
- Proveedores y rentas.
- Además, créditos vigentes.
¿Cómo calcular el flujo neto diario?
Básicamente, sumas el saldo disponible más los cobros esperados. Luego, restas los pagos obligatorios. En consecuencia, si el resultado es negativo, tienes que buscar crédito de inmediato.
Crédito dispuesto y pago de crédito
Por un lado, el crédito dispuesto es el dinero que pides para cubrir faltas de efectivo. En cambio, el pago de crédito es cuando tienes dinero extra y decides pagar tus deudas. Como resultado, el crédito te ayuda a cubrir tiempos de espera entre pagos y cobros.
¿Qué es el saldo final proyectado?
En definitiva, es el dinero final. Para obtenerlo, sumas el crédito al flujo neto y restas los pagos de deudas. Sobre todo, recuerda que este saldo nunca debe ser negativo.
¿Para qué sirve el margen de liquidez?
Por último, este margen mide cuánto tiempo puedes operar solo con efectivo disponible. Especialmente si hay bajas en ventas o gastos sorpresa. Por lo tanto, un margen amplio te da paz para tomar decisiones.
¿Por qué monitorear el flujo de efectivo todos los días?
Antes que nada, debes cuidar el dinero antes de que lleguen los problemas. Es decir, esperar a fin de mes es un gran error porque ya es muy tarde. Por esta razón, debes revisarlo a diario. Además, puedes armar el tablero con datos que ya tienes a la mano.
En conclusión, en Premo queremos que tomes decisiones con datos claros al usar tu tablero de liquidez para PyMEs. Por ello, si notas que la falta de efectivo, nosotros te damos soluciones de financiamiento diseñadas para inyectar capital de trabajo para ayudarte. De este modo, aseguras el crecimiento de tu negocio.
Preguntas frecuentes.
¿Es necesario usar un software complejo para un tablero de liquidez?
En absoluto, no ocupas grandes gastos ni programas difíciles. De hecho, puedes hacerlo con la información de tu negocio.
¿Qué pasa si mi flujo neto resulta negativo?
Por ejemplo, si empiezas con $40,000 cobras $15,000 y pagas $120,000, tendrás -$65,000. Ante esto, debes pedir un crédito de $95,000 para poder cerrar el día con $30,000 positivos.
